999国产精品视频_米奇777超碰欧美日韩亚洲_亚洲一区欧美_亚洲欧美一区二区精品久久久

  在工作過程中，CFA會員和候選人可能會發現他人正在進行違法違規行為該怎么辦呢?CFA會員和候選人應該遵循道德規范中的原則進行處理。

  我們處理此類情況的基本原則是脫離關系(dissociate)，只要與相關違法行為脫離關系，就不違反該準則。

  CFA會員和候選人可能面臨兩種情況：第一，確切地知道違法違規行為正在發生;第二，懷疑可能會有違法違規行為。

  第一種情況，確切地知道：當確切地知道違法違規行為正在發生時，CFA會員和候選人應該向上級匯報，或向公司內部的合規部門匯報。如果上級和公司內部的合規部門不受理和制止違法違規行為，則說明他們也可能牽扯其中。此時，CFA會員和候選人應該選擇離開，并立即與該違法違規行為脫離關系。

  脫離的具體行為包括：拒絕在書面報告或建議中署名，申請調離現在的工作團隊，更換工作任務，拒絕受理新客戶或拒絕為現任客戶提供服務。當上述行為均無法實施時，CFA會員和候選人即使辭職也要脫離違法違規行為。

  第二種情況，懷疑：如果沒有確切證據，只是懷疑存在違法事件時，CFA會員和候選人應該咨詢公司的合規部門或第三方的法律顧問。但是，CFA會員和候選人不能因為執行了咨詢人員給出的錯誤意見而免責。即CFA會員和候選人在咨詢公司的合規部門或第三方的法律顧問后，獲得錯誤的意見，并實踐了違法行為;這種情況也違反了該準則。

  發現違法違規事件時，CFA協會并不要求CFA會員和候選人上報給政府等權威機構，雖然在某些情況下，CFA協會會建議上報或按法律要求上報。

  發現違法違規行為后不作為，也被視作缺乏職業道德，也違反了知法守法準則。正確的做法就是應該立刻脫離關系。