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誰能宣稱遵守GIPS? 發布時間:2020年07月24日

杜老師

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  任何投資公司都可選擇遵守GIPS。遵守GIPS是自愿的,并不是由法律監管機構強制的。

  只有實際管理資產的投資管理公司能夠宣稱遵守GIPS。養老金計劃的發起人以及咨詢機構在沒有管理資產之前,是不能宣稱遵守GIPS的。同樣,計算機軟件(以及軟件提供商)不能宣稱遵守GIPS,軟件能夠幫助公司遵守GIPS,但只有投資管理公司才能夠宣稱遵守GIPS。

  宣稱遵守是一個全公司的過程(firm-wide),單一產品或者組合群(composite)不能宣稱遵守GIPS。而且對于公司來說,只有兩種選擇,要么完全遵守GIPS,要么就選擇不遵守GIPS,沒有“部分”遵守這一說。

  如果公司選擇遵守GIPS的所有規定,對外宣稱時必須要以下列格式進行:

  “[nsert name of firm]has prepared and presented this report in compliance with the Global Investment Performance Standards(GIPS)”。

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